Spende steuerlich absetzen

Drei als heilige Könige verkleidete Kinder überreichen eine Pflanze als Geschenk.

Dankeschön von Projektpartner/innen

Ihre Spende ist steuerlich absetzbar


Wir bedanken uns herzlich für Ihre Spende, mit der Menschen in Afrika, Asien und Lateinamerika neue und nachhaltige Perspektiven eröffnet werden. Ihre Spende wird vom österreichischen Staat steuerlich begünstigt.

Spenden absetzen macht sich bezahlt

Sie können Ihre Spende an die Dreikönigsaktion als Sonderausgabe oder Betriebsausgabe von der Steuer absetzen. Das bedeutet für Sie, dass Sie einen Teil der Spende wieder zurückbekommen. Ein Beispiel: Wenn Sie 80 Euro spenden, erhalten Sie im Falle eines Steuersatzes von 36,5 % knapp 30 Euro vom Staat zurück. Damit „kostet“ Sie diese Spende nur 50 Euro, stellt der Dreikönigsaktion für ihre wichtige Arbeit aber 80 Euro zur Verfügung.

Begünstigte Spendenempfängerin

Die Dreikönigsaktion ist vom Finanzamt als „begünstigte Spendenempfängerin“ anerkannt (Registrierungsnummer SO-1210 lautend auf "Katholisches Jugendwerk Österreichs - Bundesstelle für kirchliche Kinder- und Jugendarbeit. Zweigverein: Katholische Jungschar Österreichs. Abkürzung KJSÖ").

FAQs zur Spendenabsetzbarkeit NEU

Welche Änderungen bringt die neue gesetzliche Regelung für mich als Spender/in?

Die Spendenabsetzbarkeit wurde mit 01. Jänner 2017 gesetzlich neu geregelt. Ihre Privatspende wird ab sofort von uns als spendenbegünstigte Einrichtung direkt an die Finanzverwaltung gemeldet, und anschließend automatisch in Ihre Arbeitnehmer/innen-Veranlagung/Einkommenssteuererklärung übernommen und als Sonderausgabe berücksichtigt. Hierfür benötigen wir Ihre Identifikationsdaten, also Ihren vollständigen Vor- und Nachnamen (laut Melderegister) sowie Ihr Geburtsdatum. Durch Bekanntgabe Ihrer Daten beauftragen Sie uns zur Meldung Ihrer Spende an die Finanzverwaltung.

Spenden aus Betriebsvermögen sind nach wie vor im Rahmen der Gewinnermittlung abzusetzen und auf Verlangen des Finanzamtes belegmäßig nachzuweisen. Dafür erhalten Sie – wie bisher – eine Spendenbestätigung von uns.

Welche Vorteile ergeben sich durch die Neuregelung für mich als Spender/in?

Als Privatspender/in müssen Sie uns für die steuerliche Berücksichtigung Ihrer Spende an die Dreikönigsaktion lediglich Ihre Identifikationsdaten, also ihren Vor- und Nachnamen (laut Meldezettel) sowie Ihr Geburtsdatum bekannt geben. Alles Weitere wird von uns veranlasst und Ihre Spende automatisch bei Ihrem Steuerausgleich vom Finanzamt berücksichtigt.

Wie kann ich der Dreikönigsaktion meine Daten sowie meine Einwilligung zur Übermittlung an das Finanzamt bekannt geben?

Um von einer steuerlichen Begünstigung Ihrer Spende ab dem 1. Jänner 2017 zu profitieren, geben Sie uns Ihren Vor- und Nachnamen (laut Melderegister) sowie Ihr Geburtsdatum ganz einfach per E-Mail, per Post oder telefonisch (+43 1 4810991) bekannt, sofern sie diese nicht bereits direkt bei der Spende angegeben haben.

Was muss ich bei der Bekanntgabe meines Namens beachten?

Ihre Spende kann nur dann erfolgreich an die Finanzverwaltung gemeldet werden, wenn Sie uns Ihren vollständigen Vor- und Nachnamen entsprechend der Eintragung im Zentralen Melderegister bekannt geben. Dabei ist wichtig, dass es sich um die gleiche Schreibweise handelt: z.B. Maria Anna oder Marianne, Hans-Peter oder Hans Peter. Wenn Sie einen zweiten Vornamen haben, benötigen wir diesen, sofern Sie mit diesem im Melderegister eingetragen sind. Im Zweifelsfall können Sie die Daten auf Ihrem Meldezettel abgleichen oder bei der zuständigen Meldebehörde anfragen.

Bin ich als Spender/in verpflichtet, meine Identifikationsdaten bekannt zu geben?

Nein, Sie können natürlich auch weiterhin anonym spenden, ohne Ihre Identifikationsdaten bekannt zu geben. Sie verzichten damit allerdings auch auf die steuerliche Berücksichtigung Ihrer Spende als Sonderausgabe.

Was mache ich, wenn ich meine Spenden nicht (mehr) steuerlich geltend machen möchte?

Sofern Sie uns Ihr Geburtsdatum nicht bekannt gegeben haben, kann Ihre Spende nicht steuerlich berücksichtigt und deshalb auch nicht an die Finanzverwaltung gemeldet werden. Sie können uns die Datenübermittlung jederzeit ausdrücklich untersagen, dann darf keine weitere Datenübermittlung erfolgen. Eine Untersagung wirkt allerdings nur für die Zukunft und umfasst keine Spenden, die in der Vergangenheit erfolgt sind und bereits übermittelt wurden.

Muss ich bei jeder Spende mein Geburtsdatum angeben?

Wenn Sie Ihre Daten einmal bekanntgegeben haben, werden zukünftige Spenden so lange an die Finanzverwaltung gemeldet, bis Sie die Übermittlung ausdrücklich untersagen. Ihre Daten werden zu diesem Zweck für zukünftige Spendeneingänge gespeichert. Auch wenn uns Ihre Identifikationsdaten bereits bekannt sind, ersuchen wir Sie dennoch, Ihr Geburtsdatum weiterhin bei Ihrer Spende anzugeben, da uns dies eine eindeutige Zuordnung Ihrer Spende, vor allem bei Namensgleichheiten, enorm erleichtert.

Sind meine Daten auch sicher?

Name, Geburtsdatum und Spendenhöhe werden von uns in verschlüsselter Form an die Finanzverwaltung übermittelt. Mit dem so genannten „verschlüsselten bereichsspezifischen Personenkennzeichen“ ist sichergestellt, dass nur das für Sie  zuständige Finanzamt diese Daten entschlüsseln und so die Spende Ihrer Person zuordnen kann. Die Daten werden nicht an Dritte weitergegeben. Mehr zum Schutz Ihrer Daten finden Sie auch in unserer Datenschutzerklärung unter www.dka.at/datenschutz.

Wo finde ich die gesetzlichen Grundlagen für die neuen Regelungen zur Spendenabsetzbarkeit?

Die Neuregelung und die damit einhergehenden Gesetzesänderungen liegen in der Verantwortung des Bundesministeriums für Finanzen. Hier finden Sie einen Überblick über die Änderungen im Rahmen der Steuerreform 2015/2016.

Wie kann ich meine Sternsingerspende steuerlich geltend machen?

Um Bargeldspenden anlässlich des Sternsingerbesuchs steuerlich geltend zu machen, führen die Begleitpersonen Spendenlisten mit, in denen der Spendenbetrag, Ihr Vor- und Nachname (laut Meldezettel) und Ihr Geburtsdatum eintragen werden. Auf dieser Grundlage erfolgt dann die Meldung der Spenden an die Finanzverwaltung. Sollte eine Sternsingergruppe keine Spendenliste dabei haben, können Sie alternativ per Zahlschein spenden, um Ihre Spende steuerlich zu berücksichtigen.

Wie kann ich herausfinden, welche Spendenhöhe an das Finanzamt gemeldet wurde?

Haben Sie einen FinanzOnline-Zugang im Internet? Dann können Sie dort ab März des Folgejahres (also für 2017 ab März 2018) die für Sie gemeldete Spendensumme einsehen. Haben Sie keinen FinanzOnline-Zugang, so können Sie Ihren steuerlich absetzbaren Spendenbetrag in Ihrem Steuerbescheid einsehen.